Credit-school ваш кредитный помошник. Будьте уверены, мы поможем Вам и расскажем как взять самый выгодный кредит ...

20 Января 2018


Коммерческий кредит или авансовая покупка

Коммерческий кредит или авансовая покупка

Коммерческий кредит – это кредит, который предоставляется в виде аванса, отсрочки, предварительной оплаты или рассрочки оплаты товаров, услуг и работ. Кредит в виде рассрочки или отсрочки платежа предоставляется поставщиками товаров (услуг, работ). Суть его заключается в том, что в договоре обязательно указывается, в течение какого периода покупателю нужно заплатить определенную сумму поставщику или на какой срок устанавливается отсрочка.

За предоставление рассрочки или отсрочки платежа покупатель должен согласно с условиями договора коммерческого кредита выплатить поставщику обусловленную сумму процентов.

Предварительная оплата (аванс) является формой коммерческого кредита, который предоставляется покупателями. Покупателем оплачивается купленный товар (или какая-то часть) раньше срока его доставки, то есть поставщик получает аванс. За эту услугу поставщиком снижается цена товара на какой-то процент, который установили в договоре.

Договор коммерческого кредита могут заключать между собой любые физические и юридические лица, за исключением банковских учреждений. Для осуществления кредитной деятельности не нужно оформлять лицензию. Между гражданами договор должен быть заключен в письменной форме, в случае когда его сумма превышает больше чем в 10 раз установленный на законодательном уровне минимальный размер оплаты труда (МРОТ), а в случае, когда кредитором выступает юридическое лицо, - то независимо от суммы.

Коммерческий кредит бывает:

  • единовременным;
  • вексельным;
  • сезонным;
  • с периодической оплатой;
  • консигнацией.

Единовременным коммерческим кредитом предусматривается подписание разового кредитного договора на условиях платности, срочности и возвратности.

Вексельный

Этот способ кредитования предусматривает проведение оплаты покупателем собственным векселем или же векселем, принадлежащим третьему лицу с индоссаментом заемщика. Вексель является долговым обязательством, которое удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя (вексель простой) либо другого плательщика, который указан в векселе (вексель переводной) выплатить при наступлении срока, предусмотренного векселем, денежные суммы, полученные в кредит.

Сезонный способ коммерческого кредитования используется преимущественно розничными и оптовыми торговыми организациями. Для торговцев целью данного кредита является формирование требуемых запасов продукции перед сезоном распродаж. Торговыми организациями заключается с поставщиками коммерческий кредитный договор, им предусматривается отсрочка оплаты за поставленные товары до окончания сезона распродаж или рассрочка оплаты в течение указанного периода времени.

Коммерческий кредит

Он предусматривающий периодическую оплату, используют давно знакомые друг с другом кредитор и заемщик. Суть его заключается в том, что покупателем осуществляются периодические закупки товара в требуемом ему количестве без подписания новых договоров с поставщиком. Оплату же покупатель проводит на протяжении какого-то периода времени после отгрузки товара или же регулярно в точно определенные договором сроки.

Консигнация предусматривает отсрочку оплаты товаров поставщику; оплата производиться лишь в случае реализации товаров. Когда товар не реализован, его возвращают обратно поставщику. Как правило, консигнация довольно часто применяется при реализации новых товаров, на которые еще не сформирован спрос, и довольно трудно спрогнозировать количество продаж этого нового товара.

По своей сути, коммерческий кредит с консигнацией является договором взаимных уступок: покупателем приобретается товар с целью дальнейшей его перепродажи, то есть он его выводит на рынок, а поставщиком за это предоставляется отсрочка оплаты.